टर्म इंश्योरेंस टैक्स बेनिफिट क्या है?

टर्म इंश्योरेंस से आप टैक्स बचा सकते हैं और अपने परिवार के भविष्य की सुरक्षा कर सकते हैं। नियमित टर्म इंश्योरेंस प्लान के साथ, आप न केवल अपने प्रियजनों की सुरक्षा करते हैं, बल्कि इनकम टैक्स एक्ट 1961 की धारा 80 C के तहत 1.5 लाख तक के टैक्स लाभ भी प्राप्त करते हैं। यह आपके जीवन को कवर करने और टैक्स के बोझ को कम करने का एक स्मार्ट तरीका है।

टर्म इंश्योरेंस के तहत उपलब्ध टैक्स लाभों के प्रकार: एक अवलोकन

टर्म इंश्योरेंस के तहत उपलब्ध विभिन्न प्रकार के टैक्स लाभ क्या हैं?

टर्म इंश्योरेंस प्रीमियम भुगतान और बीमा राशि जैसी विभिन्न विशेषताओं पर अलग-अलग कर लाभ प्रदान करता है.

टर्म इंश्योरेंस के तहत उपलब्ध विभिन्न टैक्स लाभ नीचे दिए गए हैं.

1. प्रीमियम भुगतान करने पर

   पब्लिक प्रोविडेंट फंड (PPF), टैक्स सेवर फिक्स्ड डिपॉजिट (FD), नेशनल सेविंग सर्टिफिकेट (NSC) और यहां तक कि होम लोन के मूलधन के पुनर्भुगतान के समान, टर्म इंश्योरेंस भी आयकर विभाग की धारा 80C के तहत कर बचत का विकल्प प्रदान करता है। पॉलिसीधारक वार्षिक प्रीमियम भुगतान पर इस सेक्शन के तहत रु. 1.5 लाख तक की कटौती का लाभ उठा सकता है।

   आइए हम गहराई से समझते हैं:

   30 साल के श्री संगर के पास 1 करोड़ रुपये का टर्म इंश्योरेंस प्लान है, जिसके लिए वे सालाना 10,000 रुपये का प्रीमियम बिना GST के भुगतान करते हैं। इसके माध्यम से, श्री संगर IT विभाग के 80C सेक्शन के तहत सालाना 10,000 रुपये का टैक्स बचा सकते हैं।

   हालांकि, भुगतान किए गए प्रीमियम पर लाभ प्राप्त करने के लिए कुछ शर्तें लागू की गई हैं, जैसे:

   • भुगतान किया गया वार्षिक प्रीमियम बीमा राशि के 10% से अधिक नहीं होना चाहिए। यदि प्रीमियम 10% से अधिक है, तो कटौती आनुपातिक रूप से लागू की जाएगी।
   • 31 मार्च से पहले जारी पॉलिसियों के लिए, कटौती तभी लागू होगी, जब वार्षिक प्रीमियम बीमा राशि के 20% से अधिक न हो.
   • धारा 80C (5) के अनुसार, यदि पॉलिसी शुरू होने के दो साल बाद पॉलिसी स्वेच्छा से सरेंडर कर दी जाती है या समाप्त कर दी जाती है, तो पॉलिसीधारक प्रीमियम भुगतान पर धारा 80C कर लाभ प्राप्त करने के लिए पात्र नहीं है.

2. बीमा राशि पर

   टर्म इंश्योरेंस प्लान में अलग-अलग भुगतान किए जाते हैं और स्कीम की इस प्रकृति की सभी स्थितियों में टैक्स बचाने में एक और महत्वपूर्ण भूमिका होती है.

   सबसे पहले, मृत्यु लाभ के रूप में प्राप्त बीमा राशि को फिर से आयकर अधिनियम की धारा 10 (10D) के तहत छूट दी जाती है। इसका मतलब यह है कि जब टर्म इंश्योरेंस प्लान के नॉमिनी या लाभार्थी को पॉलिसीधारक की मृत्यु के बाद बीमा राशि मिलती है, तो वह व्यक्ति बिना किसी टैक्स कटौती के प्लान में वादा की गई पूरी राशि प्राप्त करने का हकदार होता है।

   आजकल, रिटर्न ऑफ प्रीमियम के साथ टर्म इंश्योरेंस प्लान की भारी मांग है, जिसमें पॉलिसीधारक टर्म इंश्योरेंस प्लान से बचने की स्थिति में प्लान का मैच्योरिटी बेनिफ़िट पाने का हकदार होता है। इस मामले में, आयकर अधिनियम की धारा 10 (10D) के तहत टर्म इंश्योरेंस का भुगतान पूरी तरह से कर-मुक्त है।

   आइए हम गहराई से समझते हैं:

   श्री शर्मा के पास 50 लाख रुपये की बीमा राशि के लिए टर्म इंश्योरेंस प्लान है। पॉलिसी अवधि के दौरान उनका निधन हो गया और उनका परिवार बीमा राशि प्राप्त करने का हकदार है। इसलिए श्री शर्मा के परिवार को आयकर अधिनियम की धारा 10 (10D) के तहत बिना किसी कर कटौती के 50 लाख रुपये की पूरी राशि मिलेगी।

   हालांकि, कुछ परिदृश्य ऐसे हैं जहां लाभार्थी द्वारा प्राप्त टर्म इंश्योरेंस पेआउट पर टैक्स लागू होता है, जैसे -

   • धारा 80 डीडी (3) या धारा 80 डीडीए की उप-धारा (3) के तहत प्राप्त कोई भी लाभ
   • कीमैन इंश्योरेंस पॉलिसी के तहत प्राप्त कोई भी लाभ। कीमैन इंश्योरेंस पॉलिसी वह होती है, जिसमें प्रस्तावक, साथ ही प्रीमियम भुगतानकर्ता, नियोक्ता होता है, बीमाकृत जीवन कर्मचारी का होता है और क्लेम के मामले में लाभ नियोक्ता को जाता है।

3. सेक्शन 80D के तहत

   यह सही है कि 80D सेक्शन मुख्य रूप से हेल्थ इंश्योरेंस और उससे संबंधित छूटों की अनुमति देता है। लेकिन, यह अभी भी अज्ञात है कि पॉलिसीधारक अपने टर्म इंश्योरेंस प्लान में भी इस सेक्शन का प्रभावी उपयोग कर सकते हैं।

   टर्म इंश्योरेंस प्लान जैसे कि क्रिटिकल इलनेस, सर्जिकल केयर, हॉस्पिटल केयर राइडर आदि के साथ स्वास्थ्य से संबंधित कई राइडर्स ऑफर किए जाते हैं, जो 80D का लाभ प्रदान करते हैं। इस टैक्स लाभ के बारे में जानने के लिए महत्वपूर्ण बातें इस प्रकार हैं:

   • धारा 80D के तहत कटौती 25,000 रुपये की राशि के लिए उपलब्ध है और इससे अधिक नहीं।
   • यह टैक्स लाभ आपके माता-पिता के लिए ली गई इंश्योरेंस पॉलिसी के लिए भी लिया जा सकता है, जिसमें रु. 25,000 की अतिरिक्त कटौती की जा सकती है.
   • वरिष्ठ नागरिकों की पॉलिसियों के लिए, कटौती की सीमा रु. 50,000 तक हो जाती है.

4. धारा 10 (10D) के तहत

   टर्म इंश्योरेंस पॉलिसीधारकों को दिए जाने वाले टैक्स लाभों के साथ, इसके बारे में जानने के लिए अन्य टैक्स ब्रेक भी हैं। सेक्शन 10 (10D) टर्म इंश्योरेंस टैक्स लाभ परिवार के सदस्यों को टैक्स छूट के माध्यम से पैसे बचाने में मदद करते हैं। सेक्शन 10 (10D) मृत्यु लाभों और परिपक्वता लाभों को करों से बचाता है। 1 अप्रैल, 2024 को या उसके बाद जारी किए गए सभी जीवन बीमा योजनाओं के परिपक्वता लाभ कर कटौती के लिए तभी पात्र होते हैं, जब किसी व्यक्ति द्वारा भुगतान किए गए वार्षिक प्रीमियम रु. 5 लाख तक होते हैं। भारत सरकार द्वारा प्रस्तावित यूनियन बजट के अनुसार, अगर प्रीमियम बीमा राशि के 10% से अधिक नहीं है, तो परिपक्वता लाभ, मृत्यु लाभ और कोई भी संचयी बोनस कर-मुक्त है।

   अपने प्रियजनों की फाइनेंशियल सुरक्षा के लिए बेहतर निर्णय लेने के लिए लाइफ़ इंश्योरेंस प्लान पर टैक्स छूट का ज्ञान होना आवश्यक है। हालांकि, यह समझना भी आवश्यक है कि आयकर अधिनियम में किए गए संशोधनों के कारण धारा 10 (10D) में और बदलाव किए जा सकते हैं। टर्म इंश्योरेंस टैक्स छूट में सेक्शन 10 (10D) कैसे सहायता करता है, इसकी विस्तृत व्याख्या नीचे दी गई है।

   • यदि पॉलिसी प्रीमियम का भुगतान एक पॉलिसी वर्ष में 20% से अधिक नहीं होता है, तो व्यक्ति 10 (10D) के तहत कर छूट का दावा कर सकते हैं.
   • मैच्योरिटी रिटर्न के मामले में बेनिफ़िट राशि मृत्यु भुगतान के रूप में होनी चाहिए.
   • यह टैक्स छूट यूनिट लिंक्ड इंश्योरेंस प्लान (ULIP) के माध्यम से अर्जित सभी रिटर्न के लिए भी मान्य है.

5. धारा 80 सी के तहत

   टर्म इंश्योरेंस प्लान एक ही वित्तीय वर्ष में भुगतान किए गए प्रीमियम के लिए, आयकर अधिनियम 1961 की धारा 80 सी के तहत 1.5 लाख तक कर लाभ प्रदान करता है.

टर्म इंश्योरेंस राइडर्स पर टैक्स लाभ

टर्म इंश्योरेंस प्लान पॉलिसीधारकों को राइडर बेनिफ़िट प्रदान करते हैं। ये राइडर मूल टर्म इंश्योरेंस प्लान के अलावा पूरक कवरेज प्रदान करते हैं और टर्म इंश्योरेंस टैक्स लाभ भी प्रदान करते हैं। बेस टर्म इंश्योरेंस प्लान में कई राइडर विकल्प जुड़े होते हैं जैसे कि क्रिटिकल इलनेस राइडर, रिटर्न ऑफ़ प्रीमियम, एक्सीडेंटल डेथ बेनिफ़िट राइडर, और बहुत कुछ। यह समझने के लिए कि वे टैक्स छूट में कैसे मदद करते हैं

• जब आप टर्म इंश्योरेंस प्लान खरीदते हैं, तो आप अपने बेस प्लान के साथ एक अतिरिक्त क्रिटिकल इलनेस राइडर खरीदने पर 80 डी के तहत टर्म इंश्योरेंस के लिए टैक्स लाभ प्राप्त कर सकते हैं.
• पॉलिसी खरीदते समय प्रीमियम की वापसी जैसे राइडर चुनते समय सेक्शन 80 सी के तहत इंश्योरेंस धारकों को टर्म इंश्योरेंस टैक्स छूट प्रदान की जाती है.

आयकर में टर्म प्लान कटौती के बारे में अभी भी उलझन में हैं:

यदि आप अभी भी आयकर में टर्म प्लान कटौती के बारे में उलझन में हैं तो आप नीचे दिए गए चैनलों के माध्यम से PolicyX.com पर हमसे संपर्क कर सकते हैं। हम IRDAI-प्रमाणित बीमा सलाहकार हैं और टैक्स बचत के बारे में सब कुछ जानने में आपकी मदद करेंगे।

• हमारे विशेषज्ञ से बात करने के लिए, आप नीचे दिए गए बटन पर क्लिक कर सकते हैं:
• आप हमसे 1800-4200-269 (टोल-फ्री) पर भी संपर्क कर सकते हैं

निष्कर्ष

जब टर्म लाइफ़ इंश्योरेंस खरीदने की बात आती है, तो टैक्स के रूप में पैसा बचाना सबसे बढ़िया कारणों में से एक है और इसका उपयोग अन्य कारकों जैसे कि क्लेम सेटलमेंट रेशियो, प्लान में बहिष्करण और समावेशन, नेटवर्क हॉस्पिटल और कई अन्य कारकों पर विचार करने के साथ-साथ प्रभावी रूप से किया जाना चाहिए। यह समझना भी उतना ही महत्वपूर्ण है कि दिए गए प्रीमियम में कोई व्यक्ति कितना टैक्स बचा सकता है।